Cómo registrar el pago de un documento, aplicar un saldo a favor a otro documento y cargar un CM03 con saldos por provincia en el módulo Impuestos. Antes, consultá el artículo Empezar a usar Impuestos.

1. Registrar un pago

Abrí un documento confirmado que tenga un saldo pendiente A pagar.

1. Seleccioná Registrar pago.
2. Indicá la fecha del pago y el importe.
3. Elegí Saldo de este documento. Si tiene varias provincias, seleccioná la fila que estás pagando.
4. Seleccioná la Cuenta de Tesorería de la que salió el dinero, por ejemplo tu banco.
5. Si utilizás Contabilidad, podés marcar Crear asiento contable para esta operación y completar las cuentas.
6. Revisá y seleccioná Registrar pago.

Podés registrar pagos parciales. El importe no puede superar el pendiente de la fila seleccionada. Para pagar saldos de distintas provincias, registrá cada uno sobre su fila. La fecha del pago no puede ser futura.

El documento muestra el importe pagado y su nuevo remanente. La salida de dinero también queda registrada en la cuenta de Tesorería elegida.

Registrar un pago refleja un pago realizado. No ordena el débito al banco ni paga el VEP por vos. Adjuntar un comprobante de pago tampoco reemplaza esta acción.

2. Utilizar un saldo a favor

Una aplicación vincula un crédito disponible con el documento en el que se utilizó. El crédito debe estar en otro documento confirmado y con saldo A favor disponible. Puede provenir de un mes anterior o de otra categoría.

1. Abrí el documento de destino, es decir, la obligación o declaración en la que se utilizó el crédito.
2. Seleccioná Aplicar saldo de otro documento.
3. Completá la fecha, el importe aplicado y la fila de destino.
4. En Cómo se utiliza el saldo, elegí una de las dos opciones explicadas debajo.
5. Buscá el documento de origen y seleccioná el crédito disponible. Si hace falta, usá Cargar más saldos.
6. Revisá la vista previa de ambos saldos y seleccioná Registrar aplicación.

Opción 1: Descontar del importe pendiente

Usala cuando el crédito todavía no está descontado del importe que cargaste en el documento de destino. La aplicación consume el crédito del origen y reduce el pendiente del destino.

Ejemplo: cargaste una obligación de $100.000 y luego aplicaste $75.000 de un crédito. El pendiente baja a $25.000 y el crédito disponible del origen disminuye en $75.000.

Opción 2: La declaración ya descontó este saldo

Usala cuando el importe del destino ya es el resultado neto de la declaración, con ese crédito incluido. Se consume el saldo disponible del origen para que no vuelva a utilizarse, pero el neto del destino no se reduce otra vez.

Ejemplo: la declaración ya descontó $75.000 y su resultado final es $25.000 a pagar. Cargá el documento por $25.000 y vinculá los $75.000 con esta opción. El pendiente sigue siendo $25.000.

Para esta segunda opción, el documento de origen debe tener un vencimiento anterior al de destino. También se utiliza para relacionar un saldo anterior con una nueva declaración que termine A favor.

En ambas opciones se consume el crédito del origen y no sale dinero del banco. El vínculo queda visible en los dos documentos. Poder elegir categorías distintas no significa que toda compensación esté permitida: registrá la aplicación fiscal que corresponda a tu empresa; SiFactura no la solicita ni la aprueba ante el organismo.

3. Ejemplo: anticipo de Ganancias de $100.000

Supongamos que necesitás registrar una aplicación de $75.000 de un saldo de IVA a un anticipo de Ganancias de $100.000, y el pago de los $25.000 restantes desde el banco. Los importes ilustran el registro de una aplicación que corresponde a la empresa.

1. Cargá y confirmá el documento de IVA con A favor: $75.000.
2. Cargá y confirmá el anticipo de Ganancias con A pagar: $100.000.
3. Abrí el anticipo, seleccioná Aplicar saldo de otro documento y elegí Descontar del importe pendiente.
4. Seleccioná el crédito de IVA y registrá la aplicación por $75.000.
5. En el mismo anticipo, seleccioná Registrar pago, indicá $25.000 y elegí la cuenta bancaria utilizada.

Cómo quedan ambos documentos

En el anticipo ves la aplicación y el pago como dos movimientos separados. En el documento de IVA ves a qué documento se destinó tu crédito. El banco solo refleja la salida de $25.000.

Si utilizás Contabilidad, podés crear el asiento de cada operación desde su formulario. Si no la utilizás, el control de ambos documentos queda completo igualmente.

4. CM03, provincias y arrastre de saldos

Para un Convenio Multilateral, creá un documento CM03 y una fila por provincia. Cargá el resultado neto de cada jurisdicción, aunque todas estén en una misma declaración.

Ejemplo: CM03 de septiembre, con dos provincias

Ese documento no tiene importe a pagar: conserva $200.000 de crédito, separados por provincia. Adjuntá la declaración presentada como respaldo.

Cómo vincularlo con la declaración siguiente

Supongamos que el CM03 de octubre ya incluyó esos saldos anteriores y arroja un resultado neto de $30.000 a pagar en Córdoba y $20.000 a favor en Santa Fe.

1. Creá el nuevo CM03 con esas dos filas y sus importes netos. Usá el vencimiento de la nueva declaración y confirmalo.
2. Desde el nuevo documento, abrí Aplicar saldo de otro documento y elegí La declaración ya descontó este saldo.
3. Vinculá los $120.000 de Córdoba del documento anterior con la fila de Córdoba del nuevo.
4. Repetí la operación para los $80.000 de Santa Fe, eligiendo la fila de Santa Fe.

Si se trasladaron íntegramente esos créditos, el CM03 anterior queda sin disponible. El nuevo conserva $30.000 pendientes en Córdoba y $20.000 disponibles en Santa Fe. No se vuelve a descontar nada del neto ni se compensa una provincia contra la otra.

Vinculá solo el importe realmente utilizado o trasladado. Si se usó una parte del crédito anterior, el resto sigue disponible en su documento de origen. El sistema no mueve saldos al cambiar de mes: los vincula cuando vos registrás la aplicación.

Un crédito anterior puede no aparecer entre los indicadores de Documentos del mes actual porque su documento tiene otro vencimiento. Vas a poder consultarlo en su mes de origen y seleccionarlo al aplicar saldos desde el nuevo documento.