La Factura T también puede emitirse a agencias de viajes del exterior. El flujo es similar al de las agencias residentes, pero cambian los datos del cliente y algunas condiciones de facturación.

1. Crear el cliente agencia del exterior

Antes de emitir una Factura T, el cliente debe estar cargado en el sistema.

El tipo de documento debe ser CUIT, y el número debe tener 11 dígitos, solo numéricos (sin puntos ni guiones).

Como recomendación, podés armar el CUIT ficticio para que comience con los 2 dígitos del CUIT País correspondiente (el que ves en Destino). Por ejemplo, para Uruguay (16) podrías usar un CUIT tipo 16xxxxxxxxx. De este modo, identificás rápido que todos los CUIT ficticios que empiezan con 16 corresponden a clientes de Uruguay.

La Condición IVA cliente debe ser Consumidor Final o Monotributo.

2. Ingresar a Ventas

Dirigite a Ingresos > Ventas > (+) Crear Factura.

En la sección de datos de facturación:

• Seleccioná Comprobante T.
• Definí la Condición de venta: tarjeta de crédito, tarjeta de débito o transferencia bancaria.
  • Si seleccionás transferencia, completá los datos de la cuenta bancaria de la agencia.
• En el campo Moneda de Cobro, seleccioná:
  • Misma emisión del comprobante: el sistema utiliza el tipo de cambio oficial de ARCA y no permite modificarlo.
  • Diferente emisión del comprobante: permite ingresar una cotización personalizada al momento de agregar los ítems.

3. Completar Hotelería y Turismo

En este caso, el sistema habilita la misma sección especial que para turistas y agencias residentes:

• Relación emisor/receptor: seleccioná 3 - Alojamiento a Agencia de Viaje No Residente.
• Destino: país del receptor (por ejemplo, Uruguay – 225).
• CUIT País: suele autocompletarse al elegir el Destino. Si no aparece, buscalo y seleccioná el que corresponda (por ejemplo, Uruguay – 50000000016).
• Id Impositivo: puede ser alfanumérico.
• Tipo y N° de tarjeta: si la condición de venta fue tarjeta de crédito.
• SWIFT (8 dígitos): si la condición de venta fue transferencia bancaria. Es obligatorio y se informa a ARCA. Podés encontrarlo buscando en internet "código SWIFT + nombre del banco + país".

4. Agregar ítems

Cargá el concepto de la operación según corresponda (según el Código de Turismo), normalmente:

• Alojamiento con o sin desayuno.
• Cantidad (por ejemplo, 3 noches).
• Moneda: pesos o dólares.
• Si en el paso anterior elegiste Misma emisión del comprobante, no vas a poder modificar la cotización que brinda ARCA; si lo intentás, el sistema va a arrojar un error.
• Si elegiste Diferente emisión del comprobante, vas a poder ingresar la cotización que necesites al cargar el ítem.

En Precio unitario, ingresá el monto que efectivamente le vas a cobrar a la agencia. El sistema calcula el IVA correspondiente y lo muestra en el detalle, pero en el resumen final de la venta aplica un Reintegro IVA por el mismo importe, de modo que el total termina siendo exactamente el valor que cargaste en Precio unitario, sin el IVA adicional.

Notas internas (opcional)

Se pueden agregar datos como:

• Apellido y nombre del pasajero.
• Número de reserva.
• Fechas de check-in / check-out.
• Cantidad de noches.
• Cualquier referencia interna.

Estas notas no siempre se imprimen en el comprobante. Solo sirven como referencia interna si la agencia lo necesita.

5. Emitir la Factura T

Una vez verificados los datos, hacé clic en Guardar. El comprobante se genera automáticamente y queda registrado en el sistema.